范文：资金管理制度范本
第一章 总则
第一条 为了加强公司资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度适用于公司所有资金收支活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。
第二章 组织机构与职责
第三条 公司设立财务部，负责资金管理的日常事务。
第四条 财务部职责：
1. 制定和执行公司资金管理制度；
2. 负责公司资金的收支管理；
3. 监督各部门资金使用情况；
4. 定期编制和分析资金报表；
5. 负责资金计划的编制和执行；
6. 负责办理银行账户开立、变更和注销手续。
第三章 资金收支管理
第五条 资金收支应当遵守国家有关法律法规，确保合法合规。
第六条 资金收支实行预算管理，各部门应根据年度计划和实际需要编制资金预算。
第七条 资金支出应当遵循以下原则：
1. 严格执行预算，不得超预算支出；
2. 资金支出必须经过审批；
3. 支出凭证必须完整、真实、合法；
4. 支出款项必须及时入账。
第八条 资金收入应当及时入账，不得隐瞒、截留。
第四章 资金安全管理
第九条 资金安全是资金管理的首要任务，公司应采取以下措施确保资金安全：
1. 建立健全内部审计制度，定期进行内部审计；
2. 加强对现金、银行存款等资金的管理，确保账实相符；
3. 定期与银行核对账户余额，确保资金安全；
4. 对资金交易进行监控，防止舞弊行为。
第五章 附则
第十条 本制度由公司财务部负责解释。
第十一条 本制度自发布之日起施行。
常见问答知识清单及详细解答：
1. 问：资金管理制度的主要内容是什么？
答： 资金管理制度主要包括资金收支管理、资金安全管理、组织机构与职责等，旨在确保资金安全、提高资金使用效率。
2. 问：资金管理制度的适用范围是什么？
答： 适用于公司所有资金收支活动，包括现金、银行存款、其他货币资金等。
3. 问：资金管理制度的制定依据是什么？
答： 主要依据《公司法》、《企业会计准则》等法律法规。
4. 问：公司设立哪个部门负责资金管理？
答： 公司设立财务部，负责资金管理的日常事务。
5. 问：资金支出应当遵循哪些原则？
答： 资金支出应当遵循严格执行预算、经过审批、凭证完整合法、及时入账等原则。
6. 问：资金收入如何处理？
答： 资金收入应当及时入账，不得隐瞒、截留。
7. 问：如何确保资金安全？
答： 通过建立健全内部审计制度、加强现金和银行存款管理、定期核对账户余额、监控资金交易等措施确保资金安全。
8. 问：资金管理制度如何执行？
答： 财务部负责制定和执行资金管理制度，各部门需遵守相关规定。
9. 问：资金管理制度如何修订？
答： 资金管理制度如需修订，由财务部提出修订意见，经公司管理层批准后实施。
10. 问：资金管理制度的作用是什么？
答： 资金管理制度的作用是规范公司资金收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，促进公司健康发展。
